为进一步加强财务管理，用制度约束、规范财务运作，确保财务运行健康有序、节俭高效，不断提高财政资金的使用效率，根据上级有关规定，结合我局实际情况，特制订如下财务管理制度。

     一、财务管理实行一支笔审批。日常经费报销(2000元以下)由经办人、证明人签字，交由财务审核，分管财务领导签字后，报局领导签批后方可报销；2000元以上(含2000元)须报主管副区长签批后方可向财务报帐。实行收支二条线，严禁坐支和挪用，严禁设立“小钱柜”或者“帐外帐”。违者依法依规严肃处理。

     二、按《会计法》要求实施会计监督制，自觉接受纪检监察和社会各界的监督。实行定期或不定期的内部审计和财务检查。

三、财务人员要严格执行会计制度，对报销单据要认真审核，坐到报账手续完备，账目清楚，日清月结，定期报表。单位分设会计、出纳人员，银行印鉴必须分管。不得以任何理由发生会计、出纳一人兼，银行印鉴一人管的现象。

四、人员工资严格按工资标准发放工资，在职人员与聘用人员的工资分列造表，发放通过银行直接发到个人存折中。 医药费、养老金、公积金、独生子女费按统一规定执行。

五、财务票据实行专人、专帐、专柜管理。确定专门票据管理员，票据管理员建立规范的票据管理台帐，财政票据要存放在保险柜内进行保管。严禁超用途、超范围违规发放使用票据，严禁转借、转让、买卖、代开财政票据，所有开具财政票据取得的收入必须先入财政专户，严禁收入不入财政专户和座收座支行为。

    六、 公务接待费用坚持“必要、合理、从简”的原则。上级部门和兄弟往来单位来局检查指导工作，报经局长同意，由办公室统一负责安排接待，各股室不得随意安排，原则不予报销。

七、专项资金要单独核算，划清与其他开支的界限，要坚持专款专用，设立单独科目，使各项专用资金按规定的用途使用并达到预期目的。

八、单位采购物资严格按政府采购制度采购，采购前须申报采购清单，经有关领导认可后方可采购。一次采购300元以上物资，须经两人以上经手。一次性添置大额固定资产，须经局党委集体协商和按规定进入政府采购中心，严肃查处以次充好、虚报高价、账物不符的损公肥私行为。

九、汽车维修必须在区政府指定维修点维修，维修费必须严格控制在核定范围内，维修费用须报分管领导、领导批准，方可进行维修。严肃查处无故报销、虚报高价、虚开发票的行为。

    十、办公用品的采购实行制度管理，各股室需用购置办公用品由办公室登记，拟定计划报局长同意后统一购置办公用品，按程序采购，并实行领用制度。

十一、认真执行各项财经法规，发扬勤俭节约的优良传统，发挥经费的最大使用效益。